Профессиональная переподготовка «Бухгалтерский учет и налогообложение»

Знания и навыки после обучения по курсу «Бухгалтерский учет и налогообложение»

Программа профессиональной переподготовки направлена на формирование у слушателей системного понимания бухгалтерского и налогового законодательства, а также развитие практических компетенций для ведения учета и составления отчетности. По окончании обучения выпускник будет обладать следующими знаниями и навыками:

Теоретические знания

1. Основы нормативного регулирования: Знание Федерального закона № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», ПБУ (Положений по бухгалтерскому учету) и ФСБУ (Федеральных стандартов бухгалтерского учета).
2. План счетов и методология учета: Понимание структуры рабочего плана счетов, принципов двойной записи, корреспонденции счетов и оценки объектов учета.
3. Налоговая система РФ: Знание основ налогового кодекса, видов налогов (НДС, налог на прибыль, НДФЛ, УСН, страховые взносы), порядка их исчисления и сроков уплаты.
4. Учет активов и обязательств: Принципы учета основных средств, нематериальных активов, материалов, денежных средств, расчетов с дебиторами и кредиторами.
5. Финансовый результат и отчетность: Понимание структуры бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах, порядка закрытия счетов и формирования чистой прибыли.

Практические навыки

• Ведение первичной документации: Составление и проверка первичных документов (счета, акты, накладные, платежные поручения), а также их систематизация в учетных регистрах.
• Расчет налогов и взносов: Самостоятельное определение налоговой базы, расчет сумм НДС, налога на прибыль, НДФЛ и страховых взносов с применением вычетов и льгот.
• Работа в бухгалтерских программах: Навыки отражения хозяйственных операций в 1С:Бухгалтерия или аналогичном ПО, формирование оборотно-сальдовых ведомостей и карточек счетов.
• Составление и сдача отчетности: Подготовка бухгалтерской (финансовой) и налоговой отчетности, включая декларации по НДС и налогу на прибыль, расчет 6-НДФЛ и единый расчет по страховым взносам.
• Закрытие отчетного периода: Выполнение регламентных процедур (амортизация, закрытие счетов затрат, реформация баланса) и анализ корректности итоговых проводок.

Дополнительные компетенции

• Налоговое планирование: Умение выбирать оптимальные режимы налогообложения (ОСН vs УСН) и законные способы оптимизации налоговой нагрузки.
• Взаимодействие с контролирующими органами: Понимание процедур проведения камеральных и выездных налоговых проверок, порядка представления пояснений и возражений.
• Этика и ответственность: Знание об ответственности главного бухгалтера за искажение отчетности и неуплату налогов (ст. 199 УК РФ, ст. 15.11 КоАП РФ).

Где можно работать после прохождения курса «Бухгалтерский учет и налогообложение»

После успешного завершения программы профессиональной переподготовки по направлению «Бухгалтерский учет и налогообложение» (на базе высшего или среднего профессионального образования) вы получаете диплом установленного образца, дающий право на ведение нового вида профессиональной деятельности. В соответствии с Профессиональным стандартом «Бухгалтер» (утв. Приказом Минтруда России) и квалификационными требованиями ЕТКС/ОКСО, вы можете претендовать на следующие должности и места работы:

Основные места трудоустройства

1. Коммерческие организации (ООО, АО, ПАО) всех форм собственности
   • Штатные бухгалтеры на участках: учет основных средств, расчет заработной платы, учет материальных запасов (МПЗ), касса и банк.
   • Помощник главного бухгалтера.
   • Бухгалтер-расчетчик по налогам (НДС, налог на прибыль, УСН).
   • Бухгалтер-материалист по работе с поставщиками и подрядчиками.
2. Государственные и муниципальные учреждения (бюджетная сфера)
   • Бухгалтер в органах местного самоуправления, школах, больницах, детских садах, библиотеках.
   • Специалист по учету бюджетных средств (казначейское сопровождение).
   • Бухгалтер по расчетам с подотчетными лицами и дебиторами/кредиторами.
3. Специализированные организации и аутсорсинг
   • Бухгалтерские компании, предоставляющие услуги по ведению учета на аутсорсинге (например, для ИП и малого бизнеса).
   • Аудиторские фирмы (на позиции помощника аудитора, с перспективой роста до аудитора).
   • Консалтинговые агентства по налогообложению.
4. Некоммерческие и общественные организации
   • Бухгалтер благотворительных фондов, профсоюзов, религиозных организаций.
   • Бухгалтер садоводческих некоммерческих товариществ (СНТ), ТСЖ, жилищных кооперативов.
5. Индивидуальное предпринимательство (самозанятость)
   • Ведение бухгалтерского и налогового учета заказчиков на условиях гражданско-правовых договоров (фриланс).
   • Консультирование малых предприятий по вопросам выбора системы налогообложения и оптимизации налогов.

Конкретные должности по ОКСО и ЕТКС

В зависимости от уровня вашего базового образования (СПО или ВО) вы можете занимать должности, указанные в квалификационном справочнике:

• Бухгалтер II категории (при наличии высшего образования и стажа работы в должности бухгалтера не менее 3 лет).
• Бухгалтер (при среднем профессиональном образовании без предъявления требований к стажу или высшем образовании без стажа работы).
• Бухгалтер-ревизор (на предприятиях с филиальной сетью).
• Экономист по бухгалтерскому учету и анализу хозяйственной деятельности (на крупных промышленных предприятиях).

Требования к месту работы (согласно диплому)

Работодатель при приеме на работу должен учитывать, что ваша профессиональная переподготовка соответствует требованиям Профессионального стандарта «Бухгалтер». Таким образом, вы допущены к работе:

• На предприятиях, применяющих общую систему налогообложения (ОСНО) и специальные режимы (УСН, ЕНВД, патент).
• В организациях, работающих с онлайн-кассами (54-ФЗ) и электронным документооборотом (ЭДО).
• В компаниях, использующих типовые бухгалтерские программы: 1С:Бухгалтерия, Парус, SAP (начальный уровень) и облачные сервисы (СБИС, Контур.Бухгалтерия).

Таким образом, пройдя курс профессиональной переподготовки «Бухгалтерский учет и налогообложение», вы получаете универсальный инструмент для трудоустройства в любой отрасли экономики, от малого бизнеса до крупных государственных корпораций, а также возможность вести частную практику.